關(guān)于臨汾市2021年全市和市本級預算執行情況

與2022年全市和市本級預算草案的報告（摘要）

——2022年2月在臨汾市第五屆人民代表大會(huì )第一次會(huì )議上

臨汾市財政局局長(cháng) 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會(huì )提出2021年全市和市本級預算執行情況與2022年全市和市本級預算草案的報告，請予審查，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。

　　一、2021年全市和市本級預算執行情況

　　(一)一般公共預算執行情況

　　1.全市預算執行情況

　　2021年全市預算經(jīng)市四屆人大八次會(huì )議審查批準后，各縣(市、區)人民代表大會(huì )相繼批準了本級預算，市政府于2021年2月匯總各縣(市、區)預算報送市人大常委會(huì )備案，備案的2021年全市一般公共預算收入為1420550萬(wàn)元，一般公共預算支出為3569534萬(wàn)元。預算執行中，受全市經(jīng)濟持續穩定恢復、煤炭等大宗商品價(jià)格高位運行因素影響，市本級和部分縣(市、區)調整了收支預算。2021年末，全市一般公共預算收入調整為1444060萬(wàn)元，一般公共預算支出調整為4524308萬(wàn)元。

　　2021年底，全市一般公共預算收入完成1598902萬(wàn)元，為調整預算(以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“預算”)的110.7%，同比增長(cháng)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“增長(cháng)”)18.2%。全市一般公共預算支出執行4118735萬(wàn)元，為預算的91%，下降6.3%，主要是市縣兩級國庫集中支付結余會(huì )計核算方式發(fā)生政策性改變所致。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成1160367萬(wàn)元，為預算的112.4%，增長(cháng)25.9%。其中：增值稅完成461544萬(wàn)元，為預算的115.5%，增長(cháng)28.4%;企業(yè)所得稅完成176350萬(wàn)元，為預算的122.9%，增長(cháng)40.2%;個(gè)人所得稅完成27928萬(wàn)元，為預算的125.8%，增長(cháng)30.6%;資源稅完成165744萬(wàn)元，為預算的99.7%，增長(cháng)19.8%。上述四個(gè)主體稅種合計完成831566萬(wàn)元，占全部稅收收入的71.7%。

　　非稅收入完成438535萬(wàn)元，為預算的112.9%，增長(cháng)1.7%。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執行7651萬(wàn)元，為預算的95.8%，增長(cháng)5.9%;教育支出執行593964萬(wàn)元，為預算的95.2%，增長(cháng)0.4%;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行829574萬(wàn)元，為預算的98.1%，增長(cháng)21.5%;衛生健康支出執行445385萬(wàn)元，為預算的94.7%，增長(cháng)0.05%;節能環(huán)保支出執行174841萬(wàn)元，為預算的75.3%，增長(cháng)3.3%;城鄉社區支出執行413193萬(wàn)元，為預算的94.9%，增長(cháng)0.4%;農林水支出執行425824萬(wàn)元，為預算的81.9%，增長(cháng)1.1%;文化旅游體育與傳媒支出執行67573萬(wàn)元，為預算的90.4%，增長(cháng)1.6%;自然資源海洋氣象等支出執行82101萬(wàn)元，為預算的81.9%，增長(cháng)10.8%;住房保障支出執行113209萬(wàn)元，為預算的89.1%，增長(cháng)26.2%;災害防治及應急管理支出執行50769萬(wàn)元，為預算的40.7%，增長(cháng)14.1%;債務(wù)付息支出執行90430萬(wàn)元，為預算的100%，增長(cháng)24.7%。

　　2.市本級預算執行情況

　　2021年市本級預算經(jīng)市四屆人大八次會(huì )議審查批準后，在預算執行中因各種因素變化影響，根據《預算法》規定，市本級預算經(jīng)市人大常委會(huì )批準進(jìn)行了調整，后因上級專(zhuān)項轉移支付變動(dòng)等原因，2021年末市本級一般公共預算收入由336731萬(wàn)元調整為344331萬(wàn)元;支出預算由500000萬(wàn)元調整為668752萬(wàn)元。

　　2021年市本級一般公共預算收入完成353669萬(wàn)元，為調整預算(以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“預算”)的102.7%，同比增長(cháng)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“增長(cháng)”)10.9%;一般公共預算支出執行617034萬(wàn)元，為預算的92.3%，增長(cháng)5%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成256326萬(wàn)元，為預算的105.1%，增長(cháng)26.2%，主要是大宗商品價(jià)格上漲等因素影響。

　　非稅收入完成97343萬(wàn)元，為預算的97%，下降15.8%，主要是專(zhuān)項收入減少所致。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執行808萬(wàn)元，為預算的94%，增長(cháng)1%(同口徑，下同);教育支出執行60719萬(wàn)元，為預算的92.4%，增長(cháng)11.8%;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行168315萬(wàn)元，為預算的98.5%，增長(cháng)120.3%，主要是企業(yè)改革補助支出增加;衛生健康支出執行30339萬(wàn)元，為預算的78.3%，增長(cháng)0.7%;節能環(huán)保支出執行14818萬(wàn)元，為預算的53.1%，增長(cháng)0.3%;城鄉社區支出執行123893萬(wàn)元，為預算的98.5%，增長(cháng)33.2%;文化旅游體育與傳媒支出執行13380萬(wàn)元，為預算的95.5%，增長(cháng)0.7%;交通運輸支出執行36185萬(wàn)元，為預算的103.3%，增長(cháng)9.4%;債務(wù)付息支出執行30847萬(wàn)元，為預算的100%,增長(cháng)0.2%。

　　3.臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區預算執行情況

　　2021年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入完成25839萬(wàn)元，為年初預算24824萬(wàn)元的104%，同比增長(cháng)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“增長(cháng)”)11.5%;一般公共預算支出執行29605萬(wàn)元，為預算的77.8%，增長(cháng)3.5%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成23821萬(wàn)元，為預算的101.8%,增長(cháng)9.2%。

　　非稅收入完成2018萬(wàn)元，為預算的141.6%，增長(cháng)48.7%。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執行717萬(wàn)元，為預算的96.6%,增長(cháng)133.6%;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行1471萬(wàn)元，為預算的100%，增長(cháng)93.6%;節能環(huán)保支出執行400萬(wàn)元，為預算的100%，下降76.3%;城鄉社區支出執行5943萬(wàn)元，為預算的41.4%，下降31.7%;資源勘探工業(yè)信息等支出8861萬(wàn)元，為預算的100%，下降6%。

　　4.中央和省對市、市對縣(市、區)轉移支付執行情況

　　2021年中央、省對我市轉移支付2773784萬(wàn)元，增長(cháng)10.1%(同口徑，下同)。其中：一般性轉移支付2513894萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付259890萬(wàn)元。

　　市對縣(市、區)轉移支付2519692萬(wàn)元，增長(cháng)9.4%。其中：一般性轉移支付2238739萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付280953萬(wàn)元。市對縣(市、區)轉移支付占中央、省對我市轉移支付的90.8%。

　　5.當年收支平衡情況

　　2021年全市總財力5592183萬(wàn)元，其財力構成：全市一般公共預算收入1598902萬(wàn)元，中央兩稅返還收入49168萬(wàn)元，所得稅基數返還7262萬(wàn)元，成品油稅費改革稅費返還收入11316萬(wàn)元，中央、省下達專(zhuān)項撥款及轉移支付補助2706038萬(wàn)元，上年結轉69999萬(wàn)元，置換一般債券結余443101萬(wàn)元，債務(wù)轉貸收入412857萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金191692萬(wàn)元，調入資金101848萬(wàn)元。2021年全市總支出5592183萬(wàn)元?？傌斄εc總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2021年市本級總財力927603萬(wàn)元，其財力構成：市本級一般公共預算收入353669萬(wàn)元(含分享縣市收入237104萬(wàn)元)，中央兩稅返還收入22292萬(wàn)元，所得稅基數返還22446萬(wàn)元，成品油稅費改革稅費返還收入3215萬(wàn)元，中央、省下達專(zhuān)項撥款及轉移支付補助206139萬(wàn)元，縣級體制上解80875萬(wàn)元,上年結轉7310萬(wàn)元，債務(wù)轉貸收入168903萬(wàn)元，調入預算穩定調節基金50046萬(wàn)元，調入資金12708萬(wàn)元。2021年市本級總支出927603萬(wàn)元?？傌斄εc總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2021年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區總財力46939萬(wàn)元，2021年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區一般公共預算總支出46939萬(wàn)元?？傌斄εc總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　(二)政府性基金預算執行情況

　　2021年全市政府性基金預算收入完成796765萬(wàn)元，為預算的55.7%，增長(cháng)33.6%，加上上級補助收入16623萬(wàn)元，上年結余收入253491萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)收入368500萬(wàn)元，調入資金25823萬(wàn)元，收入總計1461202萬(wàn)元。2021年全市政府性基金預算支出執行870682萬(wàn)元，為預算的78.9%，下降6.8%，加上調出資金40895萬(wàn)元，債務(wù)還本支出316966萬(wàn)元，滾存結余232659萬(wàn)元，支出總計1461202萬(wàn)元?？偸杖肱c總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2021年市本級政府性基金預算收入完成245674萬(wàn)元，為預算的32%,增長(cháng)47.9%，上年結余收入5769萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)收入91800萬(wàn)元，調入資金24574萬(wàn)元，減去補助縣級收入57249萬(wàn)元，收入總計310568萬(wàn)元。2021年市本級政府性基金預算支出執行182211萬(wàn)元，為預算的66.8%，增長(cháng)49.7%，加上調出資金11973萬(wàn)元，債務(wù)還本支出25800萬(wàn)元，滾存結余90584萬(wàn)元，支出總計310568萬(wàn)元?？偸杖肱c總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2021年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區政府性基金預算收入完成2305萬(wàn)元，為預算的7.4%，下降58.4%，加上上級補助收入26108萬(wàn)元，上年結余143萬(wàn)元，收入總計28556萬(wàn)元。2021年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區政府性基金預算支出執行24687萬(wàn)元，為預算的93%，增長(cháng)30%，結轉下年2007萬(wàn)元，調入一般公共預算1862萬(wàn)元，支出總計28556萬(wàn)元?？傌斄εc總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

　　2021年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成60574萬(wàn)元，為預算的167.3%，增長(cháng)218.8%，主要是煤炭企業(yè)利潤收入增加;支出執行3299萬(wàn)元，為預算的13.9%，下降91.2%，主要是解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出減少所致。

　　2021年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成735萬(wàn)元，年底全部調入一般公共預算。

　　(四)社會(huì )保險基金預算執行情況

　　2021年全市社會(huì )保險基金預算收入完成1592176萬(wàn)元，為預算的115.5%，增長(cháng)15.5%;預算支出執行1638061萬(wàn)元，為預算的101.8%，增長(cháng)1.8%。

　　2021年市本級社會(huì )保險基金預算收入完成773630萬(wàn)元，為預算的112.8%，增長(cháng)12.8%;預算支出執行871048萬(wàn)元，為預算的102.4%，增長(cháng)2.4%。

　　(五)債務(wù)情況

　　2021年我市爭取到各類(lèi)政府債券規模781357萬(wàn)元，全市政府債務(wù)余額4537230萬(wàn)元(一般債務(wù)余額2844074萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)余額1693156萬(wàn)元)，較上年增加385071萬(wàn)元，在省財政廳核定我市政府債務(wù)限額4668078萬(wàn)元之內，全市政府債務(wù)率為82.7%，比警戒線(xiàn)120%低37.3個(gè)百分點(diǎn)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。

　　2021年，市本級債務(wù)限額為1426847萬(wàn)元，市本級債務(wù)余額為1305522萬(wàn)元。債務(wù)余額處于債務(wù)限額以下，債務(wù)風(fēng)險總體可控。

　　(六)落實(shí)市四屆人大八次會(huì )議預算決議情況

　　全市財政部門(mén)認真落實(shí)人大預算決議，狠抓收支保平衡，聚焦重點(diǎn)促發(fā)展，夯實(shí)基礎利民生，加快步伐推改革，精準施策防風(fēng)險，做到“六個(gè)強化”，全力服務(wù)保障我市全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。

　　1.強化以人為本，全力保障防汛救災和疫情防控

　　2.強化政策落實(shí)，推動(dòng)全市經(jīng)濟平穩發(fā)展

　　3.強化增收節支，增強科學(xué)理財的主動(dòng)性和自覺(jué)性

　　4.強化戰略實(shí)施，支持推動(dòng)經(jīng)濟健康長(cháng)遠發(fā)展

　　5.強化民生保障，持續推動(dòng)普惠性、基礎性、兜底性民生建設

　　6.強化財政改革，持續構建現代財政制度

　　二、2022年全市和市本級預算草案

　　(一)2022年預算安排原則

　　一是堅持圍繞中心、服務(wù)大局的原則。

　　二是堅持實(shí)事求是、落實(shí)積極財政政策的原則。

　　三是堅持政府過(guò)緊日子、預算統籌保中央省市重大戰略的原則。

　　四是堅持底線(xiàn)思維、防控風(fēng)險的原則。

　　五是堅持績(jì)效管理、全流程監控的原則。

　　(二)2022年收支預算

　　1.一般公共預算

　　(1)全市一般公共預算

　　2022年全市一般公共預算收入1694900萬(wàn)元，比2021年完成數增長(cháng)6%。其中：稅收收入1278734萬(wàn)元，增長(cháng)10.2%;非稅收入416166萬(wàn)元，下降5.1%。2022年全市一般公共預算支出4177477萬(wàn)元，比2021年向市人大常委會(huì )備案預算增長(cháng)7.5%。

　　(2)市本級一般公共預算

　　2022年市本級一般公共預算收入350450萬(wàn)元。其中：稅收收入271669萬(wàn)元，增長(cháng)6%;非稅收入78781萬(wàn)元，下降19.1%。

　　2022年市本級一般公共預算支出638076萬(wàn)元,增長(cháng)22.9%(同口徑，下同)。其資金來(lái)源構成為：市本級一般公共預算收入350450萬(wàn)元，加上中央省補助和縣級上解收入2284474萬(wàn)元，上年結余收入51718萬(wàn)元，減去上解上級和補助市縣支出2048566萬(wàn)元。

　　2022年市級公共預算安排“三公”經(jīng)費預算5236萬(wàn)元，較2021年預算減少107萬(wàn)元，下降2%。其中：因公出國(境)經(jīng)費180萬(wàn)元，公務(wù)接待費2329萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購置費及運行維護費2727萬(wàn)元。

　　(3)臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區一般公共預算

　　2022年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入28287萬(wàn)元,比2021年完成數增長(cháng)9.5%。其中：稅收收入26600萬(wàn)元，增長(cháng)11.7%;非稅收入1687萬(wàn)元，下降16.4%。

　　2022年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區一般公共預算支出48726萬(wàn)元，增長(cháng)15.8%(同口徑，下同)。資金來(lái)源構成為：臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入28287萬(wàn)元，中央省市補助收入3486萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金8500萬(wàn)元，上年結余8453萬(wàn)元。

　　2.政府性基金預算

　　2022年全市政府性基金預算收入1680000萬(wàn)元，增長(cháng)50.2%，加上上級補助收入13836萬(wàn)元，上年結余收入232659萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)收入54000萬(wàn)元，收入總計1980495萬(wàn)元。2022年全市政府性基金預算支出1756829萬(wàn)元，增長(cháng)65.3%，加上專(zhuān)項債務(wù)還本支出223666萬(wàn)元，支出總計1980495萬(wàn)元。

　　2022年市本級政府性基金預算收入1188068萬(wàn)元，增長(cháng)54.5%，加上上級補助收入8187萬(wàn)元，上年結余收入90584萬(wàn)元，政府性基金收入總計1286839萬(wàn)元。市級收入主要項目為：國有土地使用權出讓收入1160449萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入20006萬(wàn)元，污水處理費收入7613萬(wàn)元。按照專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，市級政府性基金預算支出1286839萬(wàn)元，增長(cháng)65.5%。

　　2022年臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區政府性基金預算收入32000萬(wàn)元，上年結轉收入2007萬(wàn)元，收入總計34007萬(wàn)元。臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區收入主要項目為：國有土地使用權出讓收入30000萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入2000萬(wàn)元。按照專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，臨汾經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區政府性基金支出總計34007萬(wàn)元。

　　3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算

　　2022年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入25577萬(wàn)元，加上上年結余收入12749萬(wàn)元，上級補助收入2013萬(wàn)元，收入總計40339萬(wàn)元;預算支出21714萬(wàn)元,調入一般公共預算18625萬(wàn)元，支出總計40339萬(wàn)元。

　　2022年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入500萬(wàn)元，全部調入一般公共預算用于保障和改善民生。

　　4.社會(huì )保險基金預算

　　2022年全市社會(huì )保險基金預算收入1580585萬(wàn)元，預算支出1728098萬(wàn)元，支出缺口147513萬(wàn)元通過(guò)中央調劑金、財政補助和歷年基金結余彌補。

　　2022年市本級社會(huì )保險基金預算收入768602萬(wàn)元，預算支出887485萬(wàn)元，支出缺口118883萬(wàn)元通過(guò)中央調劑金、財政補助和歷年基金結余彌補。

　　三、完成2022年預算任務(wù)的主要工作及措施

　　(一)做好服務(wù)大局文章，全力促進(jìn)我市全方位高質(zhì)量發(fā)展

　　(二)做好收入統籌文章，切實(shí)增強財政保障能力

　　(三)做好支出保障文章，切實(shí)增強財政配置資源效能

　　(四)做好全流程管理文章，切實(shí)增強財政資金使用效益

　　(五)做好風(fēng)險防控文章，切實(shí)增強財政可持續性