關(guān)于臨汾市2020年全市和市本級預算執行情況與2021年全市和市本級預算草案的報告(摘要)

——2021年2月在臨汾市第四屆人民代表大會(huì )第八次會(huì )議上

臨汾市財政局局長(cháng) 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會(huì )提出2020年全市和市本級預算執行情況與2021年全市和市本級預算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。

　　一、2020年全市和市本級預算執行情況

　　(一)一般公共預算執行情況

　　1.全市預算執行情況

　　2020年全市預算經(jīng)市四屆人大七次會(huì )議審查批準后,各縣(市、區)人民代表大會(huì )相繼批準了本級預算，市政府于2020年5月匯總各縣(市、區)預算報送市人大常委會(huì )備案,備案的2020年全市一般公共預算收入為1408500萬(wàn)元,一般公共預算支出為3746802萬(wàn)元。預算執行中，受減稅降費、新冠肺炎疫情、中央省轉移支付補助和政府債券增加等因素影響，市本級和部分縣市區調整了收支預算。2020年末，全市一般公共預算收入調整為1281893萬(wàn)元，一般公共預算支出調整為4463624萬(wàn)元。

　　2020年底，全市一般公共預算收入完成1352894萬(wàn)元，為調整預算的105.5%,預算執行好于預期。全市一般公共預算支出執行4393625萬(wàn)元，為預算的98.4%，同比增長(cháng)6.8%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成921664萬(wàn)元，為預算的99.5%，下降7.9%。其中：增值稅完成359535萬(wàn)元，為預算的100.6%,下降12%;企業(yè)所得稅完成125778萬(wàn)元，為預算的95%，下降20%;個(gè)人所得稅完成21390萬(wàn)元，為預算的105.7%，下降2.2%;資源稅完成138393萬(wàn)元，為預算的99.5%，下降5.4%。上述四個(gè)主體稅種合計完成645096萬(wàn)元，占全部稅收收入的70%。

　　非稅收入完成431230萬(wàn)元,為預算的121.4%,增長(cháng)13.4%。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　公共安全支出執行182877萬(wàn)元,為預算的98.7%,增長(cháng)0.4%;教育支出執行591770萬(wàn)元,為預算的99.1%,增長(cháng)1.2%;科學(xué)技術(shù)支出執行8638萬(wàn)元,為預算的97.7%,增長(cháng)5%;文化旅游體育與傳媒支出執行105628萬(wàn)元,為預算的96.9%,增長(cháng)0.3%;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行682929萬(wàn)元,為預算的99.3%,增長(cháng)16.8%;衛生健康支出執行506160萬(wàn)元,為預算的98.8%,增長(cháng)17.2%;節能環(huán)保支出執行218868萬(wàn)元,為預算的93.8%,增長(cháng)2.7%;城鄉社區支出執行440160萬(wàn)元,為預算的99.6%,增長(cháng)6.1%;農林水支出執行616414萬(wàn)元,為預算的97.6%,增長(cháng)5.4%;交通運輸支出執行207413萬(wàn)元,為預算的97.5%,增長(cháng)29.1%;災害防治及應急管理支出執行44497萬(wàn)元，為預算的90%，增長(cháng)1%;債務(wù)付息支出執行72504萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)9.9%。

　　2.市本級預算執行情況

　　2020年市本級預算經(jīng)市四屆人大七次會(huì )議審查批準后，在預算執行中因各種因素變化影響，根據《預算法》規定，市本級預算經(jīng)市人大常委會(huì )批準進(jìn)行了兩次調整。2020年年初備案的市本級一般公共預算收入為325983萬(wàn)元，調整為275000萬(wàn)元;支出預算由年初備案的694372萬(wàn)元調整為595170萬(wàn)元。

　　2020年市本級一般公共預算收入完成318774萬(wàn)元,為調整預算的115.9%，同比下降2.8%;一般公共預算支出執行587860萬(wàn)元，為預算的98.8%，增長(cháng)0.6%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成203188萬(wàn)元,為預算的105%,下降9.4%，主要是受疫情沖擊、經(jīng)濟下行和減稅降費等因素影響。

　　非稅收入完成115586萬(wàn)元,為預算的141.9%,增長(cháng)11.5%。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　公共安全支出執行39778萬(wàn)元,為預算的95.3%,增長(cháng)2.4%;教育支出執行54333萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)3%;文化旅游體育與傳媒支出執行33231萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)5.7%;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行76395萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)22.3%;衛生健康支出執行53282萬(wàn)元,為預算的98.4%,增長(cháng)96%;節能環(huán)保支出執行30515萬(wàn)元,為預算的88%,增長(cháng)5.9%;城鄉社區支出執行93025萬(wàn)元,為預算的99.9%,增長(cháng)1%;交通運輸支出執行33067萬(wàn)元,為預算的100%，增長(cháng)0.1%;自然資源氣象等支出執行8770萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)171.7%;債務(wù)付息支出執行30788萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)9.1%。

　　3.臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區預算執行情況

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入完成23170萬(wàn)元,為年初預算22025萬(wàn)元的105.2%,同比增長(cháng)7.3%;一般公共預算支出執行28615萬(wàn)元,為預算的100%,下降26%，主要是當年上級下達一次性專(zhuān)項轉移支付減少所致。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成21813萬(wàn)元,為預算的106.3%,增長(cháng)8.5%。

　　非稅收入完成1357萬(wàn)元,為預算的90.5%,下降9%。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　科學(xué)技術(shù)支出執行307萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)167%;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行760萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)75.9%;節能環(huán)保支出執行1688萬(wàn)元,為預算的100%,增長(cháng)287.2%;城鄉社區支出執行8697萬(wàn)元,為預算的100%,下降41.9%。

　　4.中央和省對市、市對縣(市、區)轉移支付執行情況

　　2020年中央、省對我市轉移支付2811498萬(wàn)元,增長(cháng)15.9%，主要是中央、省為統籌推進(jìn)新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，做好“六穩”“六?！惫ぷ?，加大了對地方的轉移支付。

　　市對縣(市、區)轉移支付2593702萬(wàn)元,增長(cháng)9.8%。

　　5.當年收支平衡情況

　　2020年全市總財力為5432803萬(wàn)元，其財力構成為：全市一般公共預算收入1352894萬(wàn)元，中央兩稅返還收入49168萬(wàn)元，所得稅基數返還7262萬(wàn)元，成品油稅費改革收入11316萬(wàn)元，中央、省下達專(zhuān)項撥款及轉移支付補助2743752萬(wàn)元，上年結轉75602萬(wàn)元，置換一般債券結余14萬(wàn)元，債券轉貸收入939791萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金143568萬(wàn)元，調入資金109436萬(wàn)元。2020年全市總支出為5432803萬(wàn)元，總財力與總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2020年市本級總財力為795771萬(wàn)元，其財力構成為：市本級一般公共預算收入318774萬(wàn)元(含分享縣市收入187189萬(wàn)元)，中央兩稅返還收入22292萬(wàn)元，所得稅基數返還22446萬(wàn)元，成品油稅費改革收入3215萬(wàn)元，中央、省下達專(zhuān)項撥款及轉移支付補助169843萬(wàn)元，縣級體制上解45818萬(wàn)元,上年結轉4117萬(wàn)元，債券轉貸收入133160萬(wàn)元,調入預算穩定調節基金61600萬(wàn)元，調入資金14506萬(wàn)元。2020年市本級總支出795771萬(wàn)元，總財力與總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區總財力為36322萬(wàn)元，2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算總支出為36322萬(wàn)元，總財力與總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　(二)政府性基金預算執行情況

　　2020年全市政府性基金預算收入完成596377萬(wàn)元,為預算的62.1%,增長(cháng)33.4%，加上上級補助收入132145萬(wàn)元，上年結余收入45774萬(wàn)元，專(zhuān)項債券收入538060萬(wàn)元，調入資金12377萬(wàn)元，收入總計1324733萬(wàn)元。2020年全市政府性基金預算支出執行934461萬(wàn)元,為預算的98.3%,增長(cháng)28.8%，加上調出資金77909萬(wàn)元，債務(wù)還本支出58872萬(wàn)元，置換專(zhuān)項債券結余224198萬(wàn)元，滾存結余29293萬(wàn)元，支出總計1324733萬(wàn)元?？偸杖肱c總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2020年市本級政府性基金預算收入完成166140萬(wàn)元,為預算的44.9%,下降9.6%，上年結余收入27415萬(wàn)元，專(zhuān)項債券收入62500萬(wàn)元，調入資金10000萬(wàn)元，減去補助縣級收入124464萬(wàn)元，收入總計141591萬(wàn)元。2020年市本級政府性基金預算支出執行121705萬(wàn)元,為預算的95.5%,增長(cháng)13.9%，加上調出資金4117萬(wàn)元，債務(wù)還本支出10000萬(wàn)元，滾存結余5769萬(wàn)元，支出總計141591萬(wàn)元?？偸杖肱c總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區政府性基金預算收入完成5535萬(wàn)元,為預算的27.7%,增長(cháng)497.7%，加上上級補助收入13508萬(wàn)元，上年結余89萬(wàn)元，收入總計19132萬(wàn)元。2020年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區政府性基金預算支出執行18989萬(wàn)元,為預算的99.3%,增長(cháng)606.2%，結轉下年143萬(wàn)元，支出總計19132萬(wàn)元?？傌斄εc總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

　　2020年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成19003萬(wàn)元,為預算的72.8%,下降58%;支出執行37422萬(wàn)元,為預算的91.9%,增長(cháng)17.8%。

　　2020年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成381萬(wàn)元,年底調入一般公共預算。

　　(四)社會(huì )保險基金預算執行情況

　　2020年全市社會(huì )保險基金預算收入完成1382855萬(wàn)元,為預算的120.9%，下降4%;預算支出執行1451572萬(wàn)元,為預算的150.7%,下降6%。

　　2020年市本級社會(huì )保險基金預算收入完成701543萬(wàn)元，為預算的119.6%，下降11%;預算支出執行770463萬(wàn)元，為預算的91%，下降15%。

　　(五)債務(wù)情況

　　2020年我市使用上級轉貸政府債券475000萬(wàn)元(市本級留用114798萬(wàn)元,轉貸各縣市區360202萬(wàn)元),主要用于公共醫療衛生、精準脫貧、市政基礎設施等重點(diǎn)民生領(lǐng)域建設。2020年我市使用抗疫特別國債112000萬(wàn)元(市本級留用19300萬(wàn)元，轉貸各縣市區92700萬(wàn)元)，主要用于公共醫療衛生、市政基礎設施、疫情防控相關(guān)支出等方面。

　　2020年省財政廳轉貸我市再融資債券1002851萬(wàn)元(市本級留用68862萬(wàn)元,轉貸各縣市區933989萬(wàn)元),全部用于償還當年到期政府債券。

　　2020年末我市政府債務(wù)余額4152200萬(wàn)元，在省財政廳核定我市政府債務(wù)限額4195800萬(wàn)元之內，全市政府債務(wù)率為81.3%,比警戒線(xiàn)100%低18.7個(gè)百分點(diǎn)。

　　(六)落實(shí)市四屆人大七次會(huì )議預算決議情況

　　全市財政部門(mén)認真落實(shí)預算決議，努力克服疫情對財政經(jīng)濟運行帶來(lái)的沖擊和影響，積極采取有效措施，做到“七個(gè)堅持”，進(jìn)一步推動(dòng)財政各項工作再上一個(gè)新臺階。

　　1.堅持人民至上，全力提升疫情防控應急保障能力

　　2.堅持圍繞中心，全面落實(shí)市委“1343”工作思路

　　3.堅持突出重點(diǎn)，助力打好三大攻堅戰

　　支持決戰完勝脫貧攻堅;支持打好污染防治攻堅戰;防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。

　　4.堅持改善民生，讓群眾共享改革發(fā)展成果

　　推動(dòng)教育均衡協(xié)調發(fā)展;推動(dòng)社會(huì )保障水平不斷提高;推動(dòng)醫改政策全面落實(shí);推動(dòng)鄉村振興;推動(dòng)文化旅游事業(yè)發(fā)展。

　　5.堅持創(chuàng )優(yōu)環(huán)境，支持經(jīng)濟轉型發(fā)展

　　嚴格落實(shí)減稅降費政策;支持企業(yè)復工復產(chǎn);創(chuàng )新實(shí)體經(jīng)濟扶持方式。

　　6.堅持主動(dòng)作為，大力籌措經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展資金

　　努力挖潛增收;爭取上級支持;撬動(dòng)社會(huì )資金;堅持過(guò)好“緊日子”。

　　7.堅持改革創(chuàng )新，著(zhù)力構建現代財政制度

　　深入推進(jìn)市縣財政事權和支出責任劃分改革;深入推進(jìn)預算管理改革;深入推進(jìn)績(jì)效管理改革;深入推進(jìn)政府采購制度改革。

　　二、2021年全市和市本級預算草案

　　(一)2021年預算安排原則

　　一是堅持以政領(lǐng)財、以財輔政的原則。

　　二是堅持實(shí)事求是、打實(shí)打足的原則。

　　三是堅持過(guò)緊日子、集中財力辦大事的原則。

　　四是堅持底線(xiàn)思維、防控風(fēng)險的原則。

　　五是堅持績(jì)效管理、全流程監控的原則。

　　(二)2021年收支預算

　　1.一般公共預算

　　(1)全市一般公共預算

　　2021年全市一般公共預算收入1420550萬(wàn)元，比2020年完成數增長(cháng)5%。其中：稅收收入1007196萬(wàn)元，增長(cháng)9.3%;非稅收入413354萬(wàn)元，下降4.1%。2021年全市一般公共預算支出3352516萬(wàn)元，比2020年向市人大常委會(huì )備案預算增長(cháng)0.8%。

　　上述全市預算草案為市代編預算,待各縣(市、區)人民代表大會(huì )批準后,市財政將匯總各級預算,加上上年結轉支出,一并報市人大常委會(huì )備案。

　　(2)市本級一般公共預算

　　2021年市本級一般公共預算收入336731萬(wàn)元，比2020年完成數增長(cháng)5.6%。其中：稅收收入220903萬(wàn)元，增長(cháng)8.7%;非稅收入115828萬(wàn)元，增長(cháng)0.2%。

　　2021年市本級一般公共預算支出500000萬(wàn)元,增長(cháng)8.7%。資金來(lái)源構成為：市本級一般公共預算收入336731萬(wàn)元,中央省補助和縣級上解收入133269萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金30000萬(wàn)元。

　　2021年市級公共預算安排“三公”經(jīng)費預算5343萬(wàn)元，較2020年預算減少1585萬(wàn)元，同比下降22.9%。其中：因公出國(境)經(jīng)費180萬(wàn)元;公務(wù)接待費1169萬(wàn)元;公務(wù)用車(chē)購置費及運行維護費3994萬(wàn)元。

　　(3)臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入24330萬(wàn)元,比2020年完成數增長(cháng)5%。其中：稅收收入22905萬(wàn)元，增長(cháng)5%;非稅收入1425萬(wàn)元，增長(cháng)5%。

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算支出34274萬(wàn)元,增長(cháng)36.4%。資金來(lái)源構成為：臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區一般公共預算收入24330萬(wàn)元，中央省市補助收入3444萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金6500萬(wàn)元。

　　2.政府性基金預算

　　2021年全市政府性基金預算收入1118341萬(wàn)元，增長(cháng)87.5%，加上上級補助收入8223萬(wàn)元，上年結余收入29293萬(wàn)元，置換專(zhuān)項債券上年結余224198萬(wàn)元，收入總計1380055萬(wàn)元。2021年全市政府性基金預算支出1063089萬(wàn)元，增長(cháng)23.7%，加上還本支出316966萬(wàn)元，支出總計1380055萬(wàn)元。

　　2021年市本級政府性基金預算收入768841萬(wàn)元。市級收入主要項目為：國有土地使用權出讓收入750841萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入15000萬(wàn)元，污水處理費收入3000萬(wàn)元。按照專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，市級政府性基金預算支出768841萬(wàn)元。

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區政府性基金預算收入31000萬(wàn)元，上年結轉收入143萬(wàn)元，收入總計31143萬(wàn)元。臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區收入主要項目為：國有土地使用權出讓收入30000萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入1000萬(wàn)元。按照專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，臨汾經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區政府性基金支出總計31143萬(wàn)元。

　　3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算

　　2021年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入32000萬(wàn)元，加上上年結余收入3429萬(wàn)元，上級補助收入330萬(wàn)元，收入總計35759萬(wàn)元;預算支出24259萬(wàn)元,調入一般公共預算11500萬(wàn)元，支出總計35759萬(wàn)元。

　　2021年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入500萬(wàn)元，全部調入一般公共預算。

　　4.社會(huì )保險基金預算

　　2021年全市社會(huì )保險基金預算收入1346577萬(wàn)元，預算支出1597784萬(wàn)元，支出缺口251207萬(wàn)元通過(guò)中央調劑金、財政補助和歷年基金結余彌補。

　　2021年市本級社會(huì )保險基金預算收入685636萬(wàn)元，預算支出850921萬(wàn)元，支出缺口165285萬(wàn)元通過(guò)中央調劑金、財政補助和歷年基金結余彌補。

　　三、完成2021年預算任務(wù)的主要工作及措施

　　(一)緊緊圍繞市委“1343”工作思路，聚焦戰略任務(wù)發(fā)揮財政支撐作用

　　(二)落實(shí)惠企政策，主動(dòng)服務(wù)經(jīng)濟轉型發(fā)展大局

　　大力支持“六新”發(fā)展;著(zhù)力擴大有效投資;繼續推進(jìn)減稅降費;全力支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展。

　　(三)支持落實(shí)三大戰略，全力支撐經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

　　持續推進(jìn)生態(tài)環(huán)境治理;全力推進(jìn)鄉村振興;防范化解債務(wù)風(fēng)險。

　　(四)保障落實(shí)四項政策，著(zhù)力建設普惠性、基礎性、兜底性民生

　　支持提高醫療衛生服務(wù)水平;落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策;促進(jìn)教育文化事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展;支持強化社會(huì )保障。

　　(五)持續實(shí)施五項改革，加快推動(dòng)財政治理體系和治理能力現代化

　　深化財政事權和支出責任劃分改革;深化預算管理改革;深化預算績(jì)效管理改革;深化政府采購制度改革;深化財政監督改革。